Art. 365
Calcul de la valeur en risque et de la valeur en risque en situation de tensions
En vigueur depuis le 26 juin 2013
Article 365
Calcul de la valeur en risque et de la valeur en risque en situation de tensions
1. Le calcul de la valeur en risque visée à l'article 364 est soumis aux exigences suivantes:
a)
un calcul quotidien de la valeur en risque;
b)
un intervalle de confiance, exprimé en centiles et unilatéral, de 99 %;
c)
une période de détention de dix jours;
d)
une période effective d'observation historique d'au moins un an, à moins qu'une période d'observation plus courte ne soit justifiée par une augmentation significative de la volatilité des prix;
e)
des mises à jour au moins mensuelles des séries de données.
L'établissement peut utiliser des mesures de la valeur en risque calculées sur la base de périodes de détention inférieures à dix jours, qu'il porte à dix jours selon une méthode appropriée qu'il revoit régulièrement.
2. En outre, chaque établissement calcule, à une fréquence au moins hebdomadaire, une "valeur en risque en situation de tensions" pour son portefeuille courant, conformément aux exigences énoncées au paragraphe 1, les données d'entrée du modèle de valeur en risque étant calibrées par rapport aux données historiques afférentes à une période de tensions financières significatives d'une durée continue de douze mois pertinentes pour le portefeuille de l'établissement. Le choix de ces données historiques fait l'objet d'un examen au moins annuel de l'établissement, qui en communique le résultat aux autorités compétentes. L'ABE suit les pratiques en matière de calcul de la valeur en risque en situation de tensions et émet, conformément à l'article 16 du règlement (UE) no 1093/2010, des orientations à ce sujet.
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