Art. 78
Adéquation des modèles
En vigueur depuis le 20 oct. 2021
Article 78
Adéquation des modèles
Lorsque les autorités compétentes évaluent l’adéquation des modèles utilisés pour estimer les distributions des rendements des actions aux fins du calcul des exigences de fonds propres conformément à l’article 186 du règlement (UE) no 575/2013, elles vérifient que:
a)
le modèle est adapté au profil de risque et à la complexité du portefeuille d’actions de l’établissement et, lorsque l’établissement détient des participations significatives aux fluctuations de valeur fondamentalement non linéaires, le modèle est conçu de manière à bien en rendre compte;
b)
la mise en correspondance des différentes positions avec des valeurs approchées, indices de marché et facteurs de risque est plausible, empirique et conceptuellement rigoureuse;
c)
les facteurs de risque retenus sont adéquats et couvrent effectivement à la fois les risques généraux et les risques spécifiques;
d)
le modèle explique de façon adéquate les variations historiques des cours;
e)
le modèle permet d’appréhender l’ampleur des concentrations potentielles et les modifications de leur composition.
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