Art. 455
Utilisation de modèles internes de risque de marché
En vigueur depuis le 26 juin 2013
Article 455
Utilisation de modèles internes de risque de marché
Les établissements qui calculent leurs exigences de fonds propres conformément à l'article 363 publient les informations suivantes:
a)
pour chaque sous-portefeuille couvert:
i)
les caractéristiques des modèles utilisés;
ii)
le cas échéant, pour les modèles internes de risques supplémentaires de défaut et de migration et pour la négociation en corrélation, les méthodologies appliquées et les risques mesurés par l'utilisation d'un modèle interne, y compris une description de l'approche utilisée par l'établissement pour déterminer les horizons de liquidité, les méthodologies appliquées pour parvenir à une évaluation des fonds propres conforme au critère de solidité exigé, et les approches employées pour valider le modèle;
iii)
une description des simulations de tensions appliquées au sous-portefeuille;
iv)
une description des méthodes utilisées pour contrôler a posteriori et valider, en termes d'exactitude et de cohérence, les modèles internes et les processus de modélisation;
b)
la portée de l'autorisation donnée par l'autorité compétente;
c)
une description de la mesure dans laquelle les exigences énoncées aux articles 104 et 105 sont respectées, et des méthodes appliquées à cet effet;
d)
la plus élevée, la plus basse et la moyenne des valeurs suivantes:
i)
les valeurs en risque quotidiennes sur la période couverte et à la clôture de celle-ci;
ii)
les valeurs en risque quotidiennes en situation de tensions sur la période couverte et à la clôture de celle-ci;
iii)
les valeurs en risque pour les risques supplémentaires de défaut et de migration et pour le risque spécifique du portefeuille de négociation en corrélation sur la période couverte et à la clôture de celle-ci;
e)
les éléments des exigences de fonds propres conformément à l'article 364;
f)
l'horizon de liquidité moyen pondéré pour chaque sous-portefeuille couvert par les modèles internes pour les risques supplémentaires de défaut et de migration et pour le portefeuille de négociation en corrélation;
g)
une comparaison de la valeur en risque quotidienne en fin de journée avec les changements sur une journée de la valeur du portefeuille à la fin du jour ouvrable suivant, avec une analyse de tout dépassement important au cours de la période couverte.
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